泰康-年金
1. 年金的金融属性
- 安全性：保险法 89 条和 92 条规定:由经营年金保险业务的保险公司被依法撤销或者宣布破产，其持有的人寿保险合同必须转让给其他经营同业务的保险机构 ，无法达成转让的， 由保险监督管理机构介入进行调节和指定。
- 收益性：可以锁定一个长期收益 ，不同于短期的理财产品 ，短则三五十年 ，长则终身制
- 流动性：年金保险有多种投资方式 ，可以结合客户对资金流动性的需求进行规划
- 专属性：年金保险是以被保险人的生存为唯一条件的一种保险 ，可以视为被保险人与寿险公司之间的一个投资行为
2. 年金的法律属性
- 掌握控制权 ，实现精准传承：《保险法》第三十九条规定：人身保险的受益人由被保险人或者投保人指定。父母可以通过投 、被保人和受益人的合理规划 ，控制资产 ，按意愿分配资产。子女可以通过保险合同，快速获得保险金。避免了遗产的争夺和遗嘱公证等其他成本的支出。
- 绝对安全 ，合同保证 ，国家兜底：《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》出台后，能刚兑的，只有定存和保险 。《保监人身险（2017） 134 号》第二条：保险公司开发的长期年金保险产品，服务于消费者长期生存金、长期养老金的积累，并为消费者提供长期持续的生存金 、养老金领取服务。
- 规避婚变风险：根据就是《第八次全国法院民事商事审判工作会议（民事部分）纪要》相关规定：婚姻关系存续期间，夫妻一方作为受益人以死亡为给付条件的人寿保险获得的保险金 ，宜认定为个人财产 。怎么规划呢：
- 第一种架构父母作为投保人、被保人，子女作为受益人获得的保险金。父母掌控保单的控制权 ，可以领取生存金来养老 ，百年之后保险金归属子女一方，不属于夫妻共同财产。
- 第二种架构是父母作为投保人，子女作为被保险人，父母作为受益人。这样可以保证子女有生存金来补贴生活，而子女领取的生存金，也基本都是属于个人所有。
- 家企资产隔离：通过年金险 ，可以设立企业和家庭的防火墙 。企业主的父母作为投保人，企业主作为被保险人，可以享受年金收益，子女作为受益人，可以达到避债的目的。
- 调节税负 ，降低传承成本：个人所得税法规定 ，保险赔款免征个人所得税及遗赠税。特殊说明一下:虽然我国尚未开征遗赠税 ，就算遗产税来临 ，通过人寿保单的提前安排，也可以大大降低税务风险。为什么呢？因为《最高人民法院关于保险金能否作为被保险人遗产的批复》中指出：人身保险金指定了受益人的，被保险人死亡后，其人身保险金应付给受益人；未指定受益人的，被保险人死亡后，其人身保险金应作为遗产处理 ，可以用来清偿债务或者赔偿 。 所以指定了受益人的理赔金 ，连遗产都不算
- 锁定资金 ，保证现金流：《保险法》第三十四条规定：按照以死亡为给付保险金，未经被保险人书面同意，不得转让或者质押。这确保了资金的安全性 。同时，这并没有丧失资金的灵活性 ，投保人可以根据保单现金价值进行质押 ，质押期间保单权益不受影响，非常灵活。